50歲以上人群的10項稅收減免

一旦你年滿50歲，尤其是在65歲之後，你可能有資格享受額外的稅收減免。年長者可以享受更高的標準扣除額，而且在提交稅表之前，他們能賺更多的錢。50歲以上的工人還可以透過退休和健康儲蓄賬戶推遲或避免更多的稅收。

以下是50歲以上人群的10項稅收減免：

更高的標準扣除額
更高的報稅起徵點
財產稅減免
老年人和殘障人士稅收抵免
額外的IRA扣除
401(k)補充繳款
不再有提前取款罰款
合格的慈善捐款
更高的HSA（健康儲蓄賬戶）繳款限額
免費的稅務幫助

65歲及以上老年人更高的標準扣除額

如果你沒有列舉扣除項，你可以申請更高的標準扣除額，如果你或你的配偶年滿65歲或以上。2025年，65歲及以上老年人的標準扣除額比未滿65歲的個人多出2000美元。如果夫妻雙方有一方65歲或以上，夫妻的標準扣除額可以增加1600美元；如果夫妻雙方都年滿65歲或以上，則可以增加3200美元。如果你或你的配偶是盲人，你也可能有資格享受更高的標準扣除額。

更高的報稅起徵點

年長者在提交稅表之前，可以賺比年輕工人更多的收入。65歲及以上的人可以賺取最高16,550美元的總收入，而不需要提交2024年稅表，比年輕工人多出1950美元。65歲及以上夫妻的報稅起徵點是32,300美元；如果只有一方至少65歲，則為30,750美元，比年輕夫妻的29,200美元高。然而，低於報稅起徵點的人可能希望提交稅表，以便申請稅收抵免或退還已扣稅款。

財產稅減免

財產稅的規則在各州和地方轄區差異很大。在某些地方，年滿一定年齡且收入低於特定水平的人可以獲得財產或學區稅的遞延或免除。

例如，在德克薩斯州，65歲及以上的房主有資格享受10,000美元的學區稅免除，這個免除額是在所有房主享受的免稅基礎上的額外減免。地方轄區可能還會為老年人提供其他免稅政策，因此，您需要仔細檢視您所在地區的財產稅減免資格。

老年人和殘障人士稅收抵免

如果你或你的配偶年滿65歲或以上，並且收入較低，您可能有資格申請老年人稅收抵免。為了申請該稅收抵免，退休人員的調整後總收入必須低於17,500美元，或者如果夫妻雙方都年滿65歲或以上，則為25,000美元，且社會保障和養老金收入不得超過5,000美元，夫妻為7,500美元。如果只有一方配偶符合資格，調整後的總收入上限為20,000美元。年紀較輕且長期殘疾的人也可能符合資格，該稅收抵免金額為3,750美元至7,500美元。

額外的IRA扣除

年長的工人可以透過為個人退休賬戶（IRA）繳款，推遲支付更多的收入稅。50歲及以上的工人可以在2025年向IRA額外存入1,000美元，總額為8,000美元。

一位50歲的工人，如果稅率為24%，並且將IRA繳款最大化，他可以節省1,920美元的當前稅款，比年輕的退休儲蓄者在相同稅檔中最多能節省的1,680美元多出240美元。低收入和中等收入的老年人，如果為退休賬戶繳款，還可能符合儲蓄者抵免資格。

401(k)補充繳款

年長的工人如果參加401(k)計劃，可能有資格進行補充繳款。50歲及以上的員工，如果將7,500美元繳入401(k)計劃，將比年輕工人多推遲繳納稅款，總額為31,000美元。

一位年長的工人，如果稅率為24%，並且將401(k)計劃繳款最大化，他可以節省7,440美元的當前稅款，比同稅檔的年輕工人多節省1,800美元。收入稅將在從賬戶提取這些錢時才需要繳納。

不再有提前取款罰款

年輕工人從退休賬戶提前取款會面臨10%的提前取款罰款，除非用於某些特定目的。然而，一旦你年滿59歲半，你就可以無罰款地從IRA中取款，無論取款的用途如何。如果你在55歲或之後離職，你可以開始從最近離職的工作相關401(k)賬戶中進行免罰款取款。公共安全官員，如果已經在該工作單位工作了至少25年，可以在50歲時免罰款取款。然而，傳統退休賬戶的取款仍需按年齡繳納收入稅。

合格的慈善捐款

退休人員通常需要從傳統退休賬戶中提取資金，並支付由此產生的收入稅。然而，如果你不需要這筆錢，你可以透過進行合格的慈善捐款來避免支付IRA提取款的所得稅。

70歲半及以上的退休人員，如果將任何金額最多為108,000美元從其IRA直接轉賬給合格的慈善機構，將不會對這筆交易繳納所得稅。你不需要做出鉅額捐贈才能享受這項稅收減免。如果你繳納24%的稅率，捐贈5,000美元到IRA慈善賬戶，可能會減少1,200美元的所得稅賬單，而1,000美元的捐贈可能會節省240美元的稅款。

更高的HSA繳款限額

擁有高免賠額健康計劃的工人可以就向健康儲蓄賬戶（HSA）繳款享受稅收減免。用於支付合格醫療費用時，這些賬戶的提取款是免稅的。2025年，年滿55歲或以上的個人可以向HSA繳款最多5,300美元，比年輕人多出1,000美元。一旦你參加了Medicare，就不能再向HSA繳款了。

免費的稅務幫助

老年人可以在不支付過高小時費用的情況下獲得報稅幫助。“老年人稅務輔導”計劃為60歲及以上的人提供免費的稅務幫助。由美國國稅局認證的志願者幫助老年納稅人進行基本的稅務申報準備和電子申報，服務時間為每年的1月1日至4月15日。TCE計劃專門處理老年人常遇到的稅務問題，包括與養老金和退休福利有關的稅務問題。