你有大筆退稅？可能多繳了IRS的稅款

收到退稅可能會讓人感到財務上的寬慰。也許這正是你從假期以來一直期待的一筆意外之財，可以用來償還信用卡債務或逐步實現儲蓄目標。

但如果你的退稅金額超過 1,000 美元，那可能意味著你向國稅局（IRS）繳納了過多的稅款。

如果你一直在依靠每月的工資維持生計，那麼相比於年終收到一筆退稅款，將這筆錢分散到全年工資中可能會更有幫助。

與此同時，人們也害怕繳稅不足，最終欠下比自己能負擔的更多稅款。作為一名會計師和認證財務顧問，我的客戶經常面臨這個問題。

如何避免向國稅局繳稅過多或不足

稅款多繳通常發生在工資預扣稅款過多，或是預繳稅款超過實際應納稅額的情況下。這種情況通常是由於員工在填寫《僱員預扣稅單》（W-4 表格）時申報的免稅額過少所導致的。

如果你已經超過五年沒有更新你的 W-4 表格，那麼你可能正在多繳稅款。特別是如果你經歷了一些影響稅收狀況的生活變動，比如生育子女、結婚或離婚。

如果你的工資中預扣了聯邦稅，我建議你審查 W-4 表，並在需要時進行更新，以便增加你的可支配收入。例如，如果你目前在 W-4 表上申報“0”免稅額，而改為申報“1”，那麼你的稅款預扣額將減少，你的工資收入也會相應增加。

但調整免稅額並不總是最優解。你可能並不想繳稅過少，導致每年需要補繳稅款。我通常建議客戶使用 IRS 的“稅款預扣估算工具”來計算他們應繳納的稅款。

這款工具會根據你的個人情況提供不同的提示，幫助你估算應繳稅額，並顯示調整預扣稅款後對工資的影響。如果你對自己的預扣稅款有疑問，可以諮詢會計師。

專業建議

如果你是自由職業者或有副業，這款估算工具同樣適用。對於自僱收入，我建議在扣除相關費用後輸入淨收入，以便更準確地估算你的稅款。這也能幫助你更好地管理季度預繳稅款，避免年終補繳過多稅款的情況。

如何在不過度繳稅的情況下仍然獲得退稅

即便不過度繳稅，你仍然可以獲得退稅。退稅主要來源於兩部分：多繳稅款和可退稅抵免（Refundable Credits）。如果你符合可退稅抵免的條件——即可以增加退稅金額的稅收抵免——那麼即使不過度預繳稅款，你仍然可能在報稅季獲得一定的退稅。

其中最受歡迎的可退稅抵免之一是“所得稅抵免”（Earned Income Tax Credit，EITC）。例如，如果你在 2024 年的調整後總收入（AGI）不超過 18,591 美元，即使沒有受撫養人，你仍然可能獲得高達 632 美元的退稅。此外，還有兒童稅收抵免（Child Tax Credit）、美國機會稅收抵免（American Opportunity Tax Credit）和醫療保險補貼稅收抵免（Premium Tax Credit）等其他可退稅抵免。

選擇大筆退稅也是一種個人偏好

決定是希望在每次發工資時獲得更多收入，還是在報稅季獲得一筆較大的退稅，是一個個人選擇。但你需要了解其中的權衡。

例如，如果你存錢有困難，你可能會選擇多繳稅款，以便在報稅季獲得一筆“強制儲蓄”的退稅。儘管這種方式不是最有效的儲蓄手段，但它可以幫助你達到儲蓄目標。然而，這樣做的代價是，相當於你在無息借款給聯邦政府，而如果你減少預扣稅款，並將這部分資金存入高收益儲蓄賬戶，每次發工資時存入一部分，你可以透過賺取利息讓儲蓄增長得更快。

另一方面，如果你擔心欠稅，或者你有副業收入，選擇多繳稅款以抵消稅務負擔可能會讓你感到更安心。

如果你不確定應該從工資中預扣多少稅款，或這將如何影響你的退稅，建議諮詢會計師或稅務專業人士。