年終稅務最佳化清單

1. 審查收入和扣除項
• 確保所有收入已記錄完整，並評估是否需要延遲收入或提前支付可扣除費用，以便最大化稅務優惠。
2. 最大化退休賬戶的繳款
• 向401(k)、IRA或其他合格的退休賬戶繳款，不僅能享受稅務優惠，還可能獲得僱主匹配的額外資金。
3. 利用稅收抵免
• 檢查是否符合兒童稅收抵免、教育稅收抵免或節能家居改造稅收抵免等資格。
4. 計劃資本收益和損失
• 透過稅收虧損收割來抵消收益，從而減少應納稅收入，同時為未來的收益做好準備。
5. 慈善捐贈
• 考慮向合格的慈善機構捐款，以享受稅收扣除。
• 如果想更具策略性，可以捐贈至捐贈者建議基金（Donor-Advised Fund，DAF），現在享受扣除，未來再分配資金給慈善機構。
6. 靈活支出賬戶（FSA）
• 確保使用完FSA中的餘額，因為多數餘額不能結轉到下一年。
7. 審查商業支出（如果適用）
• 確保所有可扣除的商業支出已妥善記錄並分類。
8. 檢查預扣稅和預估稅款
• 如有需要，請調整預扣稅和預估稅款，以避免罰款或意外稅務負擔。
9. 評估最近的生活變化
• 婚姻、子女出生或購房等重要事件可能會影響您的稅務情況，請及時調整規劃。