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讀者問卷調查
這是紐約賈律師的第2024篇原創
隨著海外移民數量的不斷增多，跨境繼承財產的情況如今也越來越普遍。財產權屬於私權，在財產是被繼承人合法財產的情況下，其親屬不論國界均可以遵照法律程式繼承。
美國公民或綠卡持有人獲得海外遺產時，通常會面臨相應的稅務申報問題，以及後續的財產規劃需求。在面對這樣的情況時，可在稅務與財產律師的指導下，獲得具有針對性的稅務資訊和財產規劃方案。今天的文章中，我們就將分享近期的一則跨境繼承案例，來向大家說明在面對海外繼承時，可能會遇到的問題及解決的方法。
（圖片來自網路）
跨境繼承案例
A女士是一位居住在紐約州的美國公民，近期繼承了來自中國親屬的50萬美金。面對這筆跨境繼承資金，在經過一番調研之後，A女士決定諮詢我所的稅務與財產規劃顧問，以尋求適合她個人情況的解決方案。
我們的顧問在電話中詳細瞭解了A女士的情況，對其財務狀況進行了全面的分析，提出了以下幾點策略：
利用地理優勢
紐約州的法律體系和財產規定，對跨境繼承和財產規劃較為有利。紐約州的遺產稅制度主要針對在州內的遺產，對於境外遺產可能需要交納遺產稅，具體的遺產稅金額將取決於遺產的價值和適用的稅率。因紐約州可以提供較多的稅收優惠和豁免，這樣的稅務規定將更有利於進行財產規劃，特別是對於高淨值個人或家庭而言。因此，我們建議A女士考慮利用紐約州的法律和政策優勢，來實現更合理的財產規劃。
稅務申報合規
報告來自境外的繼承資金，通常需填寫3520表格。另外，通常只有在繼承資金產生收入時，才需要進行所得稅申報。因此，我們建議A女士當前只完成3520表的填寫。
（3520表格示例 | 圖片來自網路）
設立信託
針對A女士面臨的財產規劃需求，我們向其提出了設立信託的建議。透過設立信託，A女士可以有效管理和分配繼承資金，同時解決其中的法律和稅務問題。
在與我所顧問通話之後，A女士獲得了針對性的解決方案，幫助其管理和規劃這一筆繼承資金。這一案例也給面對相似情況的客戶進行參考，在專業稅務與財產規劃律師的建議下，最大程度地確保財產安全並實現財務目標。
如果您在財富傳承方面有任何疑問，歡迎掃描下方二維碼，與我們取得及時聯絡。