隨著2025年的推進，年滿73歲的退休人士面臨一項關鍵的財務期限，這可能對他們的退休儲蓄產生重大影響。
美國國稅局（IRS）規定，這些退休人士必須在2025年4月1日之前，從特定的遞延稅退休賬戶中提取其首次強制最低提取額（RMD）。
如果錯過這一強制性提款要求，可能會導致高額罰款。
01
RMD 適用範圍及重要性
RMD 適用於傳統個人退休賬戶（IRA）及僱主提供的退休計劃（如401(k)賬戶），但不包括 Roth IRA，因為 Roth IRA 賬戶持有人在世時無需提取 RMD。
對於2024年首次需要遵守該規定的退休人士來說，瞭解 RMD 計算方法並按時提取資金至關重要，以避免不必要的財務後果。
02
為什麼4月1日至關重要？
IRS 透過特定公式計算 RMD 金額，即將上一年度12月31日的退休賬戶餘額除以 IRS 公佈的預期壽命因子。
雖然許多金融機構會協助計算，但最終責任仍由退休人士承擔。未能按時提款將面臨25%的罰款，不過，如果在兩年內糾正錯誤並提交IRS 5329表格，罰款可降低至10%。
此外，提款時間的選擇也涉及稅務策略。部分財務顧問建議在73歲當年12月31日前提取首次 RMD，以避免次年需要提取兩次 RMD，從而推高應稅收入並可能影響社會保障福利等其他收入來源。
然而，如果退休人士預計當年收入較高（如因資本收益增加），推遲至次年4月提款可能有助於降低整體稅負。
03
退休人士需採取的行動
為了確保合規並避免不必要的罰款，退休人士應立即採取以下措施
• 確認RMD金額：向財務機構或稅務顧問核實確切的提款金額。
• 提前安排提款：儘早完成提款，以免臨近截止日期出現技術或處理問題。
• 合理規劃提款時間：結合個人稅務狀況，決定是提前至當年12月31日提款，還是推遲至次年4月1日前。
• 如有遺漏，儘快補救：如果錯過提款，儘快補提並提交 IRS 5329 表格，以申請罰款減免。
透過提前規劃並及時行動，退休人士不僅能保護自己的儲蓄，還能確保符合IRS規定，順利度過退休生活。
更多美國實用資訊
請關注活雷鋒
【往期回顧】
西雅圖機場飛機撞飛機，乘客提告索賠每人20萬美金！
點選圖片檢視原文警惕！華州Good to Go!高速路費詐騙簡訊猖獗，已有大量司機上當！
點選圖片檢視原文前美軍士兵皮爾斯縣墜河失蹤，六天後終被尋回，落水經過真相大白
點選圖片檢視原文西雅圖“小西貢”無門檻庇護所正式關閉，社群鬆口氣！可問題還在……
點選圖片檢視原文圖片來自網路 版權屬於原作者
訊息來源：https://www.tododisca.com/en/retirees-who-do-not-meet-this-requirement-before-april-1st-will-have-a-25-penalty/