若想投資10萬元有許多選項，但關鍵在於提前規劃儲蓄，以應對突發狀況或緊急支出。同時，從長遠角度來看，妥善投資也能為退休生活做好準備。
為退休儲蓄應該要是每一個人的主要目標，如果還沒開始替退休後的生活做打算，那麼把10萬元的資金存進退休帳戶，可能會產生巨大改變。
退休帳戶 種類很多
常見的退休儲蓄帳戶與計劃包括僱主提供的401(k)、403(b)和457(b)計劃，但這類帳戶每一年的年度存款額度有所不同。
舉例而言，2025年的401(k)退休帳戶上限是2萬3500元，加上聯邦政府現行規定，50歲以上民眾每年有7500元的「追加存款」(catch-up contributions)額度，而60歲到63歲的民眾每年則有1萬1250元的「超級追加存款」(super catch-up contribution)上限。
2024年的401(k)退休帳戶上限為2萬3000元，50歲以上民眾的追加存款為7500元。
退休儲蓄帳戶最大的優勢在於這些存款或資產增加時不必繳納稅款，只需要在真正退休、領取退休帳戶資金時繳納所得稅。
雖然將薪資直接匯入退休帳戶代表實質領到的薪水變少，但若有10萬元的閒置資金，代表此人可以承擔月收入減少的影響。
如果僱主提供的退休計劃額度已經滿了，或者僱主不願意提供這類福利，不妨考慮「個人退休帳戶」(individual retirement account，簡稱IRA)。
2025年，個人退休帳戶的門檻與2024年相當，50歲以下的個人，每年可存入 7000元，50歲以上則追加增至8000元。
傳統IRA提供與401(k)相同的好處，存入的資金不用繳稅，只有在提領時需要繳稅，但IRA不像401(k)直接從薪水中扣除，這表示無法直接從薪水中扣除款項。
除了個人退休帳戶(IRA)之外，另有一種新選擇叫作「羅斯個人退休帳戶」(Roth IRA)，傳統IRA可稅前扣除減少應稅收入，Roth IRA則可免稅提取資金。另外還有一種「後門羅斯個人退休帳戶」(Backdoor Roth IRA)適用於高收入族群，可透過轉換方式實現免稅增值。
如果存款人目前還在職業生涯的早期階段，Roth IRA是更好的選擇方案，因為目前的收入可能低於職涯後期的收入，因此可選擇現在繳納所得稅，以減少未來的稅務負擔。
美國互惠財富集團(Mutual Wealth Group)資深產品專家史蒂芬‧王(Steven Wang，音譯)3月1日應邀至世界日報大樓分享「2025理財稅務講座」，他指出，最常見的盲點(誤區)是許多民眾以為IRA帳戶只能在銀行或股票基金平臺供款，「其實還有更多穩健且高效率的投資選擇」。
此外，民眾往往不知道，即使提前解約或轉換工作職涯跑道，401(k)帳戶都可以轉移至更有利的投資平臺，「這種稱為roll over IRA的操作，能為民眾創造更好的理財效益」。
針對近來熱門的Roth IRA轉換議題，史蒂芬特別提醒投資人必須謹慎。他說：「許多人為了追求未來免稅，刻意做Roth conversion，卻忽略當前的稅負成本。特別是年長者，轉換後未必有足夠時間等待帳戶增值，反而可能得不償失。」(注：Roth conversion是將存在稅前延稅帳戶中的投資，轉換至稅後投資帳戶)
定期存款 利息較高
多數大銀行的儲蓄帳戶利率極低，約落在0.05%甚至更低；若要尋找利息較高的蓄帳戶，通常是線上金融機構提供的服務。
人們如果真的要把錢存進金融機構，不妨考慮「定期存款」(certificate of deposit，簡稱CD或定存)，定存通常有一個固定的期限，從一個月到最長10年不等；定存尚未到期之前，存戶雖然可以提領資金，但會被扣除部分利息作為提前解約的懲罰。
定存的流動性較低，定存的回報是比一般儲蓄存款更高的利息，通常期限愈長，利率愈高。如果資金量體夠大，例如10萬元以上的金額，或許可以獲得更優惠的定存利率。
將資金存入定存帳戶，雖然暫時喪失使用彈性，但銀行相應會提供支付保障，且只要存款銀行有「聯邦存款保險公司」(Federal Deposit. Insurance Corporation，簡稱FDIC)保險，資金就是安全的；FDIC提供每位存戶存款保險金額上限25萬元的保障。
貨幣市場 另一種選擇
貨幣市場(money market)帳戶是另一種選擇，這些帳戶通常提供比傳統儲蓄帳戶更高的利率，另外附加部分支票簽發和簽帳金融服務。
不過，考慮貨幣市場帳戶時，必須審慎考慮其最低限額規定、潛在費用及利率，且可能有提款限制和更高的最低餘額要求。
還有非常優質的退休儲蓄賬戶選擇是年金（Annuity），目的是在退休期間獲得穩定的收入來源。理財網站GO Banking Rates報導，在選擇適合個人的年金時，先了解年金種類，並認清其優缺點。
美國證券交易委員會（SEC）將年金描述為「個人與保險公司間的合約，旨在滿足退休與其他長期目標」。購買方式可選擇一次付清或分期付款，保險公司會在個人選擇開始領取款項時間或在不同日期持續支付年金。
三種基本年金型別
固定年金：保險公司同意提供固定收益率的收入，亦即投資人在購買時便可知道未來可定期領取的金額。支付期限包括預定的期間，例如20年，或不確定期間，例如個人有生之年或與配偶的有生之年。
可變年金：個人可選擇如何投資存入帳戶的資金，這些投資通常包括共同基金，而報酬率取決於基金的表現。可變年金的主要風險是可能會損失金錢。
指數年金：報酬率是基於市場指數的表現，例如標準普爾500指數；但與直接投資股市不同，指數年金通常提供「保底」或「減益」措施。意即雖然投資報酬與指數表現掛鉤，但若市場表現不佳，也能獲得最低的收入，限制了投資者可能遭受的損失；反之，則可能無法獲得市場漲升的全部利益。
退休年金利弊
優點：
延遲繳稅：在開始獲得付款前，不需為這筆錢繳稅，代表投入的錢類似401(k)，有機會免稅增長。
定期支付：年金的主要優點之一是在退休期間提供每月付款，保證了一定年限內的收入。
固定年金的保證報酬率：因為利率固定，財務風險極小，保障了所投入資金的收益。
死亡給付：如果年金合約有死亡撫卹條款，可指定一個或多個受益人，主受益人可選擇逐次領完年金給付或一次給付。
缺點：
費用：年金費用依發行公司而異，通常為每年帳戶餘額的1%至3%。另外，多數也會收取其他費用，例如提早提款費或附加條款費。
無聯邦保障：年金不受聯邦存款保險公司（FDIC）、證券投資者保護公司（SIPO）或任何其他聯邦機構的保障。
可能的損失：仰賴相關投資表現的可變年金，沒有保證報酬率；如果市場表現不佳，可能會損失金錢。
提早提取罰款：如果提早從年金中提款，將面臨退保費用與稅務罰金。
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來源：世界日報、網路
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