遺產多交幾百萬稅款，只因沒有做這件事情

2025-04-21 17:19 多倫多媽媽部落

Mike是溫哥華居民，在疫情期間感染病毒，一週以內就過世了。他剛滿58歲，留下太太和一個兒子悲痛萬分。葬禮結束後，太太開始考慮處理他留下的遺產，這時候才意識到，他居然沒有遺囑！
他從30歲時就開始成立公司做園林規劃生意，到他過世時，這個公司每年淨利潤200萬，留存收益500萬，公司成立時股本只有$100, 現在公司股份估值2000萬。此外，他還有跟太太聯名的自住房1套，價值300萬。他本人沒有終生壽險，早年買的短期保險都已經失效了。
在BC省，如果沒有遺囑就過世了，活著的配偶首先拿走30萬，剩下的配偶和子女平分。Mike和太太以joint tenancy 方式聯名的房產會自動歸太太所有，剩下的公司股份，太太和兒子每人50%。其中留給太太的部分可以用夫妻之間的spousal rollover以成本價留給太太，但是給兒子的部分要按照市場價假定處置交納增值稅。50%的公司股份增值是1000萬，其中500萬是免稅的，另外的500萬要交的稅款大約是250萬。在公司股份沒有真正賣掉的情況下就要交250萬稅款，這可不是一筆小數目，而這個250萬的稅款是完全可以現在不交的，只要Mike留下遺囑說，公司的股份在他過世後都留給太太，這樣100%的股份都可以用spousal rollover在Mike過世時把稅款免掉，等到將來太太過世時再交稅。
當然，我們還有別的方法可以讓Mike或是他太太在過世時做到儘可能地少交稅，比如說遺產凍結，capital gain reserve, 信託和公司持有的人壽保險等等。所有的這些遺產規劃的方法都應該儘早佈局才會效果顯著。
如果您想給您的孩子多留遺產，而不是被加拿大稅務局收去，那就請來參加我們的線上講座吧！
主講人Carol除了是一名精通稅務和財務規劃、專注於新移民和高收入高資產人士稅務規劃的加拿大註冊會計師(CPA)，還是一名信託和遺產執業者(TEP)。她在稅務規劃及財富管理方面為許多華人移民朋友都提供了非常有價值的幫助。
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｜第一講｜
■  信託在稅務規劃和
財富管理中的運用
講座時間
第一場：6月23日（星期日），因時區不同，當地時間如下：
PEI王子島&NB省：      3PM. – 5PM.
魁省 & 安省：             2PM. – 4PM.
曼省：                       1PM. – 3PM.
阿省 & 薩省：             12PM. – 2PM.
BC省：                      11AM. – 1PM.
第二場：6月25日（星期二），因時區不同，當地時間如下：
PEI王子島&NB省：      8PM. – 10PM.
魁省 & 安省：             7PM. – 9PM.
曼省：                       6PM. – 8PM.
阿省 & 薩省：             5PM. – 7PM.
BC省：                      4PM. – 6PM.
講座內容
  • 什麼是家庭信託？
  • 家庭信託有什麼作用？
  • 家庭信託有什麼缺點？
  • 家庭信託怎麼納稅？
  • 什麼情況下可以透過家庭信託避稅？
  • 怎樣利用家庭信託進行資產的保護？
  • 什麼情況下應該在你的有生之年設立信託?
  • 什麼情況下應該在你身後設立信託?
  • 什麼情況下應該設立海外信託？
  • 怎樣設立家庭信託？
  • 信託有哪些費用？
  • 家庭信託實際運用案例分析
｜第二講｜
■  財富傳承和遺產規劃
講座時間
第一場：6月30日（星期日），因時區不同，當地時間如下：
PEI王子島&NB省：       3PM. – 5PM.
魁省 & 安省：              2PM. – 4PM.
曼省：                        1PM. – 3PM.
阿省&薩省：              12PM. – 2PM.
BC省：                       11AM. – 1PM.
第二場：7月2日（星期二），因時區不同，當地時間如下：
PEI王子島&NB省：       8PM. – 10PM.
魁省 & 安省：              7PM. – 9PM.
曼省：                        6PM. – 8PM.
阿省& 薩省：              5PM. – 7PM.
BC省：                       4PM. – 6PM.
講座內容
  • 聯名持有資產的兩種方式有什麼區別？
  • 沒有遺囑遺產怎樣分配？
  • 遺囑在什麼情況下會在身後被改變？
  • 什麼時候應該開始進行遺產規劃？
  • 再婚家庭怎樣保證遺產留給自己的孩子？
  • 怎樣有效地降低最後的稅務成本？
  • 不同的財富傳承方法各有什麼優缺點？
主講人
戴靜蓉(Carol), MBA CPA/CMA CFA TEP
 講座地點
Zoom網上會議室，請報名獲取會議室ID和密碼。
報名方式
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Email: [email protected]
WechatID: canada7098
主講人簡介
Carol Dai是加拿大註冊會計師CPA，同時也是一名持牌的保險經紀和IFA保單抵押貸款專家。
2002年移民加拿大，2005年畢業於加拿大頂級商學院Schulich School of Business; 同年進入加拿大豐業銀行(Scotiabank), 先後在商業銀行和財務部門任職。2008年獲得加拿大註冊會計師(CPA,CMA)資格，2009年成為美國特許金融分析師(CFA)持有人，2018年取得加拿大信託和遺產執業者(TEP)認證。目前為明信會計師事務所合夥人和宏泰財富管理中心副總裁。
Carol Dai在加拿大華人投資理財圈以知識全面著稱，她曾多次被加拿大華人媒體星島日報，地產週刊，新時代電視以及主流媒體環球郵報(Globe and Mail)，多倫多星報(Toronto Star)等採訪，就新移民稅務問題及地產投資的稅務問題發表看法。在過去的數十年間，她在加拿大全國各地及線上舉辦了很多場國語講座，講座內容涉及稅務，投資，保險，信託，退休計劃，家庭資產保護和遺產規劃等方面的內容，為在華人圈普及財稅知識，幫助新移民儘快融入加拿大生活做出了不少貢獻。同時她和她的團隊也為很多高收入高資產人士和私有公司股東在稅務規劃及財富管理方面提供了很多非常有價值的幫助。
聯絡方式： 
電話：905-470-8585
Wechat: canada7098
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