美元資產配置之美國壽險：您的規劃需要量身定製

富蘭克林說：人生只有兩件事不可避免，那就是死亡和納稅。美國人壽保險作為一種行之有效的稅務最佳化方案，受到越來越多有美元資產配置需求的客戶關注。

然而，美國人壽保險有很多種型別，比如：定期壽險 (Tearm Life)，分紅型終身壽險 (Whole Life) ，指數型萬能壽險 (IUL)，還有保障型萬能壽險 (GUL) 等。除此，利用美國人壽保險最佳化稅務成本也是一門學問。那麼，如何選擇適合自己的產品？如何做好稅務規劃？我想每位客戶的情況和需求不同，所以規劃方案也需要量身定製。

年輕客戶的選擇—指數型萬能壽險(IUL)

對於指數型萬能壽險(IUL)，客戶投入的保費扣除保險成本和一些運營費用外，剩餘的保費參與投資。這種投資就像每月/每年在做指數定投，回報率參考指數表現。要注意的是，這種所謂的定投有保底收益，同時也有收益的上限（每一家公司設定的上限不同），通常在10%到13%。

指數型萬能壽險(IUL)通常比較適合年輕（三十歲左右）的投保人，因為他們更年輕，所以保險成本比較低，有更多的時間參與市場投資。以一位35歲身體健康的女性客戶為例，年繳17000美金，繳10年，保額可達150萬美金。除此之外，保單還有現金價值供客戶隨時使用。

然而，中年客戶（四十歲以上）需要更加謹慎地選擇。關於指數型萬能壽險的演示書，大部分經紀人都用保險公司被允許的利息上限做演示，因為這樣演示會比較吸引人。事實上，客戶需要參考幾組不同的演示（比如利息為5%或6%），以幫助評估保單在未來幾十年有可能面對的幾種情況。

中年客戶更適合—分紅型終身壽險 (Whole Life Insurance)

對於中年客戶，分紅型終身壽險 (Whole Life Insurance)也是一個非常好的選擇。分紅型終身壽險有保證的現金價值和保證的保額，有些保險公司甚至在保險合同中標明現金價值的最低保證利率是4%（到100歲）。除保證利率（4%）以外，保險公司每年還會派發額外的分紅。每一家保險公司過去所有的分紅表現都是有據可查的，客戶可以要求經紀人提供詳細的資料做參考。

以下是美國幾個大型保險公司（分紅型終身壽險）在過去二十年的分紅表現：

以美國萬通這家保險公司為例，在過去20年中每一年的分紅都在6.4%以上。如果客戶感興趣的話，可以登陸美國萬通的官方網站查詢到它過去100年的分紅表現。

年齡較大客戶偏愛—保障型的萬能壽險（Guaranteed Universal Life)

下面我們談談年齡較大（六十歲以上）的客戶如何選擇美國壽險。我們建議年齡較大的客戶投資時一定要保守。遺產稅在資產規劃中是一個非常重要的考量因素。正如您所瞭解的，美國聯邦遺產稅稅率高達40%，這意味著超出遺產稅免稅額度以外的每100萬美金資產都要付40萬美金的遺產稅，因此用一部分資金購買人壽保險去撬動槓桿，並將其安排在遺產稅徵收範圍之外的保護傘下，這是一個非常好的規劃。

如果年齡較大的客戶購買壽險的目的是資產傳承，那麼我們建議他們選擇保障型的萬能壽險（Guaranteed Universal Life)。保障型萬能壽險結構非常簡單，合同中明確寫出繳多少錢，保額是多少。保障型萬能壽險可以選擇夫妻聯保，也就是用夫妻兩個人同時做被保險人，這樣安排的目的是獲得更高的槓桿，但缺點是理賠時間要延遲到夫妻雙方都去世之後。

下面是一對六十歲夫婦客戶的保障型萬能壽險，年保費是$68409，繳10年，終身保證的保額是$300萬。

總之，每位客戶的情況不同，規劃方案也會不同, 所以根據客戶的情況和需求量身定製方案很重要。除此，保險產品不僅涉及到保障和投資，還涉及到稅務和法律，客戶需要一個專業的團隊來服務，並且這裡的每一個決定都應該以客戶的利益為中心。

本文作者簡介：

美國人壽保險市場競爭非常激烈，產品更新換代日新月異，同時，系統性的中文人壽保險知識和資訊也比較匱乏。對於一個普通使用者來說，想要獲取正確的資訊都充滿困難，不同渠道，立場獲得的資訊都會大相徑庭，極有可能迷惑了您。但透過尋求專業，具備優秀職業道德的人壽保險經紀人的幫助，您就可以避免各種誤導，掌握到各種人壽保險產品的細微差別。今天就為您推薦本文的作者一位靠譜的美國保險持牌經紀人–Kate趙女士，歡迎聯絡我們與趙女士詳談。

Kate 趙

持牌美國保險經紀人，現就職於美國萬通Massmutual。出生於北京，現居住在美國西岸舊金山矽谷。畢業於加拿大的Vancouver Island University, 曾就職於世界五百強英資銀行，以及美國上市財富管理公司任家庭辦公室專家成員。先生是美國註冊會計師，曾在美國知名銀行以及知名人壽保險公司任首席財務官；對美國稅務和投資有深入研究。