來源｜鳳凰網財經
鳳凰網財經訊 6月27日，國家外匯管理局青島市分局披露的一張罰單引發關注。
據罰單顯示，青島興信昌新材料科技有限公司（以下簡稱興信昌）因為“違反規定將外匯匯入境內”，被罰款18638995.5元，並沒收違法所得591.63元。處罰依據為《中華人民共和國外匯管理條例》第四十一條。
該條款內容為：“違反規定將外匯匯入境內的，由外匯管理機關責令改正，處違法金額30%以下的罰款；情節嚴重的，處違法金額30%以上等值以下的罰款。
市場不解，為何興信昌新被罰款金額會達到其違法所得的31000多倍？對此，鳳凰網財經《銀行財眼》就此問題諮詢了青島外匯管理局。相關工作人員回應表示，興信昌為外商投資企業，該企業具有顯著的“假外資”空殼企業特徵，“如無生產經營痕跡、無工作人員、法定代表人僅為掛名並不參與公司實際經營、境外股東公司實控人為境內個人、資金快進快出等，資金匯入後通常快速結匯全額轉移到疑似地下錢莊控制賬戶，形成迴圈操作。”
這類採取“資本金匯入+地下錢莊匯出”的虛假外資模式，既不能在稅收、就業等方面促進地方經濟發展，也完全背離招商引資引進先進技術和管理人才等政策初衷，而且還會一定程度上影響形勢判斷的準確性，不利於宏觀經濟決策。外匯局對虛假欺騙性交易一直採取絕不姑息的態度，堅決依法打擊。
“該企業違反了匯發〔2014〕37號文的有關規定，存在非法匯入行為，違法金額合計28830000美元（折人民幣186389955元）。”因此，國家外匯管理局青島市分局依據《外匯管理條例》第四十一條的規定，按照其非法匯入金額10%的比例對其進行處罰，共處罰款18638995.5元。
同時，根據《行政處罰法》規定，“當事人有違法所得，除依法應當退賠的外，應當予以沒收。”該企業因非法匯入資金產生的利息收入應屬於違法所得，因資金停留時間較短，產生利息合計為591.63元，國家外匯管理局青島市分局依法予以罰沒。
👇【 熱門影片推薦 】👇