美國的社保退休金是怎樣計算的

我們新未名律所的很多客戶是各類人才，說話又好聽（不是），在美國有專業工作，還有不少客戶目前在中國考慮移民美國。他們都希望更多瞭解美國的社保退休金是怎樣計算的。我們在這裡簡潔說明一下。

第一，交款。每個人一年工資的前 $176,100 需要付社保（這是 2025 年的數字，每年根據通脹調整），超過這個額度的收入不需要付社保。個人付的比例是 6.2%，僱主需要另外付 6.2% 如果是自僱的，那麼就需要付 12.4%（但是自僱者包括合同工和自己開公司經商的人有其他各種開支可以抵扣收入）。如果打兩份工，有兩份收入，一共只需要為前面的 $176,100 付社保，超出的部分不用。

第二，績點。每年工作收入 $1,810 就算一點（被動收入比如銀行利息不算），每年最多可以積累四點。比如，張老三在美國一個月裡就取得了七千三百美元的稅前工作收入，那他就已經完成了全年的點數。一般需要有 40 點（也就是積累 10 年）才能享有完整的退休福利。但是如前面描述的，這十年裡面不需要每年都全年工作，只工作一兩個月攢夠了四個點也可以。那麼，多工作多交社保有什麼好處呢？有一些，退休以後拿到的金額會多一點，見下面的計算。

第三，領取。1960 年以及此後出生的人，在美國的標準退休年齡是 67 歲（此前當然也可以隨時選擇提前退休，用自己的積蓄以及 401K 等退休賬戶來生活），在 67 歲退休可以領到足額社保。早的話可以選擇 62 歲退休，但是隻能領到打折的社保，每個月的金額只有 70%（與 67 歲退休的金額相比）。如果選擇到 70 歲才晚退休，可以領到 124%（與 67 歲退休相比）；如果 68 歲退休，可以領到 108%；69 歲退休可以領到 116%

社保退休金計算公式：按照退休以前的 35 年來計算，工作不夠 35 年的，沒繳費的年度按照零來計算。35 年是 420 個月，你退休前的總收入（只考慮繳納社保的那一部分，如果某些年份裡面的收入超過了，比如在 2025 年工作收入超過了 $176,100，那麼，超過的那部分收入沒有繳納社保，在計算社保退休金的時候當然也就不考慮在內），要根據收入的年份和通貨膨脹率來調整一下（比如 2000 年的十萬美元年薪和交的社保，與 2020 年的十萬美元年薪和繳納的社保，肯定要有不同的權重），此後得到的總收入，再除以 420，得出每個月的平均收入。

然後，這個平均月收入裡面，前面 $1,115 這一部分，按照 90% 來計算社保；超過 $1,115 但是不到 $6,721 的平均月收入，按照 32% 來計算社保；超過 $6,721 的平均月收入，按照 15% 來計算社保。

舉兩個例子：張老三在美國工作了 25 年，然後退休了。他工作的 25 年裡面繳納社保的收入（在考慮了通貨膨脹調整以後）一共是四百二十萬美元，除以 420 個月，平均每個月是一萬美元。這裡面，前 $1,115 按照 90% 計算，是 $1,003.5；中間部分從 $1,115 到 $6,721，按 32% 計算，是 $1,793.92; 超過 $6,721 到 $10,000 的部分，按 15% 計算，是 $491.85。張老三如果在 67 歲開始領社保，每個月可以領 $3,289.27；如果推遲到 70 歲開始領，每個月可以再乘以 1.24，領到 $4,078.69

張老三的兒子張巨牛在美國工作了 10 年就財務自由退休了。他工作的 10 年裡面繳納社保的收入（在多年以後領退休金並考慮通貨膨脹調整以後）是 210 萬美元，除以 420 個月，每個月平均是五千美元。按照前面的公式計算，他到 67 歲每年可以領到 $2,249.10 的社保退休金收入。

除了由美國聯邦政府來管理的 Social Security 社保退休金以外，美國人還有政府管理的 Medicare 醫保（主要提供給退休人士，一般和退休社保同時開始領取）。此外，大多數人還有自己存的退休金比如 401K，403B，或者 IRA；有一些公司（和聯邦政府）提供 Pension 退休金，還有的就是個人的積蓄，包括個人存款以及購買的保險，年金等等。

我們新未名律所已經為成千上萬來自中國的各類人士取得了美國綠卡批准。他們中間絕大多數人都會在將來成為美國社保退休金和醫保制度的受益者。

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