報稅日現在已經過去，我們大多數人終於結束了2025 年的報稅季。
如果您申請了延期或居住在因自然災害而所得稅截止日期較晚的州或城市之一，那麼您有更多的時間，但如果您根本沒有報稅，那麼您現在就是拖欠稅款。
對於確定他們會從 2024 年納稅申報表中收到退稅的納稅人來說，錯過報稅截止日造成的唯一損害是允許 IRS 將您的錢保留更長時間。但是，如果您欠稅，您不想等待 – 罰款和利息會迅速增加。
如果我錯過了截止日期，並且正在等待退稅，該怎麼辦？
如果您希望 IRS 從 2024 年的納稅申報表中退還款項，則逾期申報不會受到處罰。事實上，您有三年的時間來提交 2024 年的納稅申報表，然後 IRS 將您的退稅交給財政部，您的錢就永遠消失了。
您的退稅可能會因逾期申報而延遲，但您仍應在 4 到 6 周內收到您的款項。
不過，您可以充分利用IRS 欠您的錢，而且您等待報稅的時間越長，您損失的就越大。無論您是使用退稅來償還信用卡債務、設立應急基金、進行投資，還是隻是犒勞自己一頓豐盛的晚餐或假期（取決於您的退稅金額），您都希望儘快獲得這筆錢。讓 IRS 保留您的退稅時間只會剝奪您可能的興趣和消費能力。
如果我錯過了截止日期並且我欠稅怎麼辦？
如果您錯過了報稅截止日，沒有提交延期並且您欠稅，您很可能會招致逾期申報罰款和逾期付款罰款。您還必須為所欠的錢支付利息，直到付清為止。
逾期報稅的費用和罰款是多少？
美國國稅局對欠款時逾期報稅收取兩種基本處罰：未報稅罰款和未繳稅罰款。最重要的是，您還需要為所欠金額支付利息。
未申報的處罰最傷人。一般來說，您逾期申報的每個月或一個月的部分時間是所欠金額的 5%，最高罰款為 25%。如果您的報稅逾期超過 60 天，最低罰款為 435 美元或應付稅款餘額（如果少於 60 天）。
未支付的罰款也會花費您金錢，但不會花費那麼多——即使您無法支付任何費用，這也是按時申請延期的重要原因。該罰款通常按未在截止日期前支付的任何所欠稅款的 0.5% 計算。美國國稅局再次對您的逾期付款的每個月或部分時間收取罰款，最高罰款總額為 25%。
美國國稅局還對滯納金收取利息。透過短期聯邦利率增加 3% 來確定，IRS 利率目前為 7%。該利率每季度調整一次，利息每天複利。
我可以在納稅截止日期之後申請延期嗎？
很遺憾，沒有。稅收延期為納稅人提供了額外的六個月來完成納稅申報表，但必須在納稅截止日期前提交。納稅人提交延期還必須包括他們使用 IRS 表格 1040-ES 的估計欠款金額。線上稅務軟體還可以快速計算您的預估稅款。
如果您想向 IRS 提交延期納稅申請，您需要在 4 月 15 日截止日期之前完成。延期需要在 4 月 15 日午夜之前以電子方式或郵戳提交（如果使用紙質IRS 表格 4868），除非您位於因自然災害而自動延期納稅的地區之一。在這種情況下，您可以在新的納稅截止日期之前申請延期納稅。無論您的報稅截止日期是什麼時候，您提交的任何稅務延期都只會將您的截止日期延長至10 月 15 日。
如果我按時提交延期怎麼辦？
如果您在 4 月 15 日截止日期之前提交延期納稅申請，您將有六個月的時間來提交 2024 年的納稅申報表。
只要您支付的估計金額接近您的欠款，如果您在10 月 15日之前提交申報表並支付任何剩餘的納稅義務，您就不會受到罰款或處罰。
如果您沒有透過延期納稅支付足夠的錢，您可能會受到逾期付款的罰款。美國國稅局預計您的預計付款至少佔您總納稅額的 90%。如果您支付的稅款少於 0.5%，該機構可能會對未繳稅款金額收取每月 0.5% 的罰款，因此您仍應儘快完成納稅申報表並提交。
如果我無力支付所欠稅款怎麼辦？
如果您沒有錢支付，那麼欠稅可能會帶來難以置信的壓力。但是，您現在可以採取行動來減輕您的財務和心理負擔。
考慮IRS 付款計劃。如果您能在 180 天內還清稅款，美國國稅局將允許您申請無需任何費用的短期付款計劃，但您仍將累積罰款和利息，直到您的債務還清。線上申請或在當地 IRS 辦公室申請很容易。
如果您需要超過 180 天，您可以申請長期付款計劃，透過直接借記自動每月銀行付款的費用為 31 美元，非直接借記付款的費用為 130 美元。低收入納稅人 – 調整後總收入等於或低於聯邦貧困線250% 的納稅人 – 可以免除直接借記分期付款計劃的費用或為非直接借記計劃支付 43 美元。
您可以考慮 IRS 以外的其他借款選擇。如果您的納稅義務不是太高，您可以使用介紹 APR 為 0% 的信用卡來支付稅款，前提是您可以在介紹期到期之前還清債務。對於較大的稅收債務，您可以考慮債務合併貸款，儘管您的利率可能高於 IRS 目前收取的 7%。
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來源：CNET
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