9州退休人員納稅時社會保障福利可能“縮水”

《洛城焦點》出品，轉載須徵求許可，規範署名(公號名/ID/作者)，違者必究

據USA Today 3月2日報道 美國國稅局（IRS）通常不會從退休賬戶取款中預扣任何款項，因此靠固定收入生活的老年人在報稅時可能會收到賬單。

（圖片來源：USA Today）

退休賬戶提款和工作收入可能也不是老年人唯一的應稅收入。如果收入超過了某些標準，聯邦政府就會對他們的社會保障福利徵稅。如果居住在以下九個州之一，可能還需要繳納一些州社會保障福利稅。

建議詳細檢視所在州的規定，因為您可能可以免稅。以下是更詳細的介紹。

1、科羅拉多州

在2024納稅年度，科羅拉多州允許65歲及以上的人從他們的州應納稅所得額中扣除已計入聯邦應納稅所得額的社會保障福利總額。例如，如果有5000美元的社會保障福利需繳納聯邦稅，那麼你可以在州納稅申報單上列出的社會保障福利中減去這5000美元。

然而，這僅適用於調整後總收入（AGI）為75,000美元或以下的單身成年人，以及調整後總收入為95,000美元或以下的已婚夫婦。2025年，科羅拉多州已將這一規定擴大到所有55歲及以上的居民。調整後總收入的限制仍然適用。

2、康涅狄格州

對於聯合申報的已婚夫婦，調整後總收入在100,000美元以下的，以及其他所有申報身份的調整後總收入在75,000美元以下的，康涅狄格州不對其居民的社會保障福利徵稅。調整後總收入超過這一限制的人可能有資格獲得部分免稅。

3、明尼蘇達州

明尼蘇達州採取了與科羅拉多州類似的做法，即對部分或全部需繳納聯邦稅的社會保障福利免徵州級福利稅。

（圖片來源：Pixabay，圖文無關）

4、蒙大拿州

在決定是否對社會保障福利徵稅時，蒙大拿州遵循與聯邦政府相同的規定。它會考量臨時性收入，臨時性收入是指調整後總收入（AGI），加上來自市政債券的免稅利息，再加上你每年社會保障福利金額的一半。

5、新墨西哥州

如果新墨西哥州的單身報稅者收入低於10萬美元，他們無需繳納州級的社會保障福利稅。對於聯合報稅的已婚夫婦、戶主以及符合條件的喪偶者而言，如果他們的收入為15萬美元或以下，就有資格獲得豁免。對於分開報稅的已婚夫婦，他們的收入必須在7.5萬美元或以下才有資格獲得豁免。

6、羅德島州

如果羅德島州的居民滿足兩個條件，他們每人可從州所得稅中豁免高達2萬美元的社會保障福利（已婚夫婦則為4萬美元）。首先，你必須達到或超過你的完全退休年齡（FRA）。如今，對於大多數人來說，這個年齡在66歲到67歲之間，不過一些年長的人可能在65歲就達到了完全退休年齡。

你還需要使你的聯邦調整後總收入（AGI）在一定的限額以下。單身成年人和戶主，只要其調整後總收入不超過10.1萬美元，就符合條件。聯合報稅的已婚夫婦和符合條件的喪偶者，收入最高可達126,150美元，仍有資格獲得豁免。分開報稅的已婚夫婦，其收入需限制在101,025美元或以下才有資格獲得豁免。

7、猶他州

猶他州對所有居民的社會保障福利都徵稅，但該州也有一項社會保障稅收抵免政策，可幫助減少納稅義務。稅收抵免額度因你的報稅身份和經調整的調整後總收入（MAGI）而異。

8、佛蒙特州

對於聯合報稅的已婚夫婦，若其調整後總收入（AGI）低於6.5萬美元；對於其他所有報稅身份，若其調整後總收入低於5萬美元，佛蒙特州對他們所有的社會保障福利都免徵州稅。對於聯合報稅且調整後總收入在65,001美元至74,999美元之間的已婚夫婦，以及調整後總收入在50,001美元至59,999美元之間的其他報稅者，也可獲得部分稅收抵免。

9、西弗吉尼亞州

對於調整後總收入（AGI）在5萬美元及以下的個人，以及聯合報稅時調整後總收入在10萬美元及以下的夫婦，西弗吉尼亞州不對其社會保障福利徵稅。在2024納稅年度，對於調整後總收入超過這些限額的人，該州也將豁免其35%的社會保障福利稅。到2025納稅年度，這一豁免比例將提升至65%，之後該州將在2026年及以後取消對社會保障福利的徵稅。

如果你對所在州的福利稅以及這些稅可能對你產生的影響有任何疑問，請諮詢你所在地區的稅務專業人士。他們可以根據你的具體情況為你提供個性化的建議。