發現很多人對投資多少都有一定的瞭解，但若要他們來做一個整體的稅務規劃，似乎又很困難，因為80%的自僱主會指望他們的會計師來做這些規劃，然而麻煩的是，大部分的會計師主要工作是幫助報稅而不是做稅務規劃。那麼，一個整體的規劃應該是怎樣的呢？這裡我們應該清楚一個概念，那就是不同階段做不同的事。
（工作時）如何省稅、有哪些節稅工具？
我們在年輕打拼的階段，可以利用退休規劃、401(k)、還有Cross-Testing的Private Sharing、Defined Benefit、Combo DB Plan等工具來Maximize Deduction。假設一對50歲的夫婦一年賺100萬，旗下只有3-4個員工，夫妻各拿20萬的薪水，他們要是把稅務規劃做好的話，Deduction大概可以做到一年50萬。所以在年輕的時候，我們還可以再利用比如Mortgage Interest（房屋貸款利息）來做一些事情，以達到省稅的目的。
（退休後）如何規劃資產做到賺錢不打稅？
年輕的時候要省稅，退休後還是要省稅，因為可能會遇到RMD的問題，所以在轉向退休的過程當中，一定要來調整你的收入以及做稅務上的規劃。退休後不再用退休規劃，但又累積到一些資產，如果這些資產賺錢的時候，我們可以來做幾件事情來實現合法賺錢不打稅。
投資合法不打稅的資產
比如Income Property（商業地產），如果擔心投資房地產後無暇管理，你可以找一個大一點的Union，甚至可以做Triple Net(三重淨租賃)。像Warehouse、Shopping Center、或者是Single Tenants像Burger King這一類的，由租戶自己負責Private Tax、Maintenance、Insurance，自己則做個“甩手房東”。如果你有貸款的話，不僅租金收入可以免稅，還可以拿折舊來用，這樣就更好了！
善用Life Insurance
在年紀輕的時候，儘量把錢放到Life Insurance，將來可以向Life Insurance借錢出來而不需要打稅。
把Retirement Plan轉成Roth IRA
美國最好的無敵免稅帳戶就是Roth帳戶，它不止可以讓你退休前投資收入延稅，退休的時候獲利取出來完全免稅，而且還可以讓你在退休後無RMD的壓力，不用擔心以後稅法改變稅率會變高。不過要注意的是，如果在做Roth IRA轉換剛好碰到要RMD的時候，稅要付更多！！因為退休賬戶轉換不能算為RMD！但如果這兩部分確實都要做，如何才能避開RMD鉅額稅款？
規劃省稅傳承
房產如果作為遺產繼承的時候，可以利用Stepped-up Basis，增值稅就可以完全免掉；然後Life Insurance本來就是tax-free income；最後，Roth IRA不但我們這一輩是tax-free income，傳給孩子也是tax-free income。只剩下要打稅的那部分，我們就可以在不同的時期，採取不同的方式來做省稅的最大化。
以客戶出發
以朋友離開
來源：網路
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