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許多美國人面臨著無法全額支付稅款的困境。根據最新統計,2022年約有1860萬美國納稅人拖欠國稅局(IRS)高達3600億美元的稅款。對此,稅務專家指出,雖然無法在稅務申報截止日(通常為每年4月15日)全額支付稅款,但納稅人仍然有多種途徑可以緩解壓力、避免罰款和利息的負擔。
以下是五個可供選擇的方式,幫助納稅人在不付清全部稅款的情況下,依然能保持與IRS的良好關係:
1. 申請短期延期付款
如果你欠的稅款較少,且能夠在180天內全額支付,可以透過IRS申請短期延期付款計劃。此類申請不需要支付手續費,但會繼續計算利息和處理費,直到全額支付為止。對於欠款少於10萬美元的納稅人,可以線上申請這一計劃,操作簡便。
2. 申請分期付款協議
如果你無法在180天內還清稅款,可以選擇IRS的長期分期付款計劃,即IRS分期付款協議。納稅人需要簽署協議,並同意在最長72個月內按月付款。若申請人欠款低於5萬美元,並且已提交完稅表,則可線上申請分期付款計劃。對於超過5萬美元的欠款,則需要提交更詳細的財務資訊,並提供相關表格。
3. 暫時延遲繳稅
如果你的財務狀況較為困難,且無法支付稅款,可以向IRS申請暫時將賬戶置於“無法繳稅狀態”。但需要提供詳細的財務狀況,包括收入、支出、資產等資訊。雖然IRS同意延遲繳稅,但所欠稅款仍然不會消失,且繼續計算利息和罰款,因此仍需在未來按時繳納稅款。
4. 妥協要約(OIC)
對於那些確實沒有能力全額支付稅款的人,IRS允許提出妥協要約(OIC),即以低於欠款總額的金額結清稅款。然而,IRS僅在特定情況下接受此類申請,通常要求納稅人證明其財務能力無法支付全部稅款。2023年,IRS批准的妥協要約請求僅佔42%,因此需要謹慎考慮此選項。
5. 使用個人貸款或信用卡付款
如果你不希望長期拖欠稅款,也可以選擇透過個人貸款或信用卡支付稅款。雖然這些方法能幫助你儘早結清欠款,但通常會有較高的利息費用,且信用卡的年利率僅是暫時的0%。與此相比,IRS提供的付款計劃通常具有較低的利率,並且不會影響你的信用評分。
總的來說,當你無法支付全部稅款時,與IRS積極合作是避免進一步罰款和利息的最佳策略。在採取任何行動之前,瞭解相關政策並作出理智選擇,將幫助你更好地應對稅務問題。




